2017年河池市宜州区人民医院部门决算填报说明 （预算单位编写格式）
时间：2018-01-31 发布：宜州区人民医院 点击：
摘要：2017年河池市宜州区人民医院部门决算填报说明
一、决算信息来源说明（基层预算单位编写）（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”。
二、决算汇编基本情况（主管部门编写）
（一）部门机构情况说明。
2017 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
| 项目 | 数量 | 比上年增减 | 变动原因说明 |
| 合 计 | 1 | 0 | |
| 一、按单位基本性质 | 1 | 0 | |
| 行政单位 | |||
| 事业单位 | 1 | 0 | |
| 其他 | |||
| 二、按执行会计制度 | 1 | 0 | |
| 行政单位 | |||
| 事业单位（含行业） | 1 | 0 | |
| 民间非营利组织 | |||
| 企业 | |||
| 三、按单位预算级次 | 1 | 0 | |
| 一级预算单位 | |||
| 二级预算单位 | 1 | 0 | |
| 三级预算单位 |
2017 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
| 项目 | 数量 | 比上年增减 | 变动原因说明 |
| 合 计 | 1 | ||
| 一、单户表 | 1 | ||
| 二、行政单位汇总录入表 | |||
| 三、事业单位汇总录入表 | |||
| 四、经费自理事业单位汇总录入表 | |||
| 五、乡镇汇总录入表 | |||
| 六、其他单位汇总录入表 | |||
| 七、经费差额表 | |||
| 八、调整表 | |||
| 九、叠加汇总表 |
三、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况。
1．财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 1833.11 万元，财政部门拨款对账单 1833.11 万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况
（1）单位本年度缴入财政专户 0 万元，财政部门财政专户缴款对账单 0 万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度财政专户管理资金收入 0 万元，财政部门财政专户拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。
3．其他需要说明的情况
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致（附表1）。
2．“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数一致（附表2）。
3．“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数一致。
4．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表3）。其中：
（1）3行“一般公共预算财政拨款”比上年减少72.73%，是因为上年有财政基建拨款，今年无此项拨款；
（2）7行“其他收入”比上年增加188.55%，是因为今年食堂收入增加；
（3）12行“项目支出”、14行“行政事业类项目”比上年增加81.27%，是因为今年基建项目支出增加；
（4）16行“年末结转和结余”、17行“一般公共预算财政拨款”比上年减少79.4%，是因为今年基建支出增加，财政结余减少；
（5）22行“负债总计”、23行“事业单位借款”分别比上年增加23.77%、22.81%，是因为今年基建项目贷款增加，负债增加；
（6）25行“结转和结余”比上年减少79.4%，是因为今年基建项目支出增加，财政结余变少；
（7）26行“非流动资产基金”比上年增加59.15%，是因为今年使用财政拨款构建设备和建筑增加；
（8）41行“年末实有人数”、42行“在职人员”、45行“事业人员”、49行“年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数”、50行“在职人员”比上年增加3.83%，是因为今年有新入编人员；
（9）77行“年末结转和结余”比上年减少65.83%，是因为今年基建支出增加，财政结余减少。
四、报表审核情况
（一）审核情况。
| 审核项目 | 数量 | 提示内容 | 原因说明 |
| 一、审核公式 | 0条 | ||
| 1．表间公式 | 0条 | ||
| A0-XXX | 0条 | ||
| A0-XXX | 0条 | ||
| … | … | ||
| 2．表内公式 | 0条 | ||
| AXXX | 0条 | ||
| AXXX | 0条 | ||
| … | … | ||
| 二、审核模板 | — | ||
| 1 | XX个单位 | ||
| 2 | XX个单位 | ||
| … | … |
1．对部门决算报表指标设置的建议。
2．如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。
3．部门（单位）自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表4）。我单位的“其他收入”主要为食堂收入。
2．我单位年末结转和结余无负数，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余。
3．“支出决算明细表”中，我单位无部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出。
4．“项目支出决算明细表”中，支出总合计为3206.43万元，其中“工资福利支出”为0万元；“对个人和家庭的补助”为0万元，“商品和服务支出”总支出为153.82万元，其中“培训费”3万元为医师培训费，“专用材料费”131.70万元为基本公共卫生服务支出，“其他商品和服务支出”19.11万元为重大公共卫生服务专项支出；“其他资本性支出” 总共支出为3052.61万元，其中“房屋建筑物购建”2795.38万元为基建项目支出，“专用设备购置”257.23万元为公立医院改革药品补助购买专用设备。
5．我单位无“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支。
6．“资产负债简表”中事业单位“应收账款”2120.43万元为应收医疗款；“预付账款”0万元；“其他应收款”314.34万元，为单位职工进修学习借款、其他医院未支付的购血款、各单位未支付的体检费等；“应付账款”7019.19万元，为单位购买药品材料等未支付给其他供应商的货款等；“预收账款”76.11万元，为预收医疗款；“其他应付款”1478.32万元，为单位暂收的个人款项等。
7．我单位“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比无变动。
8．我单位行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比无变动（附表5）。
9．政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和资金来源等（附表6）。其中“采购计划金额”一般公共预算资金，2795.38万元，“非财政性资金”为594.5万元，为基建项目支出；“实际采购金额”一般公共预算资金为2795.38万元，“非财政性资金”为594.5万元，为基建项目支出。
10．“收入支出决算总表”中调整预算数大于年初预算数，是由于我单位今年有人员工资调资变动、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费未列入财政年初预算；上级财政拨款资金为《中央补助防艾专项桂财社[2016]145号》、《公立医院改革补助桂财社[2017]143号》、《公立医院药品零差补助桂财社[2017]28号》、《（中央）骨干医师培训经费桂财社[2017]143号》、《中央第二批基本公卫补助资金桂财社[2017]98号》以及本级资金实际拨付等。
11．按支出经济分类科目分具体项目支出明细情况（附表12、13、14）。附表12、13表，支出总合计为3206.43万元，其中“工资福利支出”为0万元；“对个人和家庭的补助”为0万元，“商品和服务支出”总支出为153.82万元，其中“培训费”3万元为医师培训费，“专用材料费”131.70万元为基本公共卫生服务支出，“其他商品和服务支出”19.11万元为重大公共卫生服务专项支出；“其他资本性支出” 总共支出为3052.61万元，其中“房屋建筑物购建”2795.38万元为基建项目支出，“专用设备购置”257.23万元为公立医院改革药品补助购买专用设备。
12．我单位无其他需要说明的问题，如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项等。
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